Acuerdo de préstamo familiar del IRS
Muchas personas acomodadas deciden echar una mano a los miembros de su familia, ya sea para el pago inicial de una nueva vivienda, un préstamo puente cuando los tiempos se ponen difíciles o incluso un anticipo de una herencia. Pero la forma de dar puede ser tan importante como la cantidad.
Ello se debe a las posibles implicaciones fiscales que dependen de si esa ayuda financiera adopta la forma de un préstamo familiar -que se devolverá más adelante con intereses- o de un regalo directo. Y mientras que los préstamos se consideran a menudo como una forma de promover la disciplina financiera, los regalos pueden ser menos propensos a fomentar el conflicto porque, por definición, a menudo vienen sin condiciones formales.
Las donaciones de 16.000 dólares o menos por destinatario entran dentro de la “exclusión de donaciones” anual a efectos fiscales. Si su donación supera esa cantidad, debe declararla al IRS en el formulario 709. Eso no significa necesariamente que deba pagar impuestos por ello, gracias a la exención del impuesto sobre donaciones de por vida, que es la cantidad total que puede regalar libre de impuestos durante su vida.
La exención actual del impuesto sobre donaciones y sobre el patrimonio para 2022 es de 12,06 millones de dólares por persona (solo para residentes en Estados Unidos) según la Ley de Recorte de Impuestos y Empleos (TCJA). Esta cantidad está indexada por la inflación hasta el 31 de diciembre de 2025, cuando se reduciría en un 50% según la ley actual.
¿Puedo conceder un préstamo personal a un familiar?
La Agencia Tributaria exige que cualquier préstamo entre miembros de la familia se haga con un acuerdo firmado por escrito, un plan de amortización fijo y un tipo de interés mínimo.
¿Puede dar a un familiar un préstamo sin intereses?
La Agencia Tributaria considerará cualquier interés no percibido en un préstamo sin intereses entre miembros de la familia como un regalo a efectos fiscales federales, independientemente de cómo se estructuren o documenten los préstamos. Los intereses se imputarán si están exentos de intereses o a un tipo inferior al AFR.
¿Cómo se llama el préstamo de un familiar?
Un préstamo familiar, a veces llamado préstamo intrafamiliar, es un préstamo entre miembros de la familia. Los préstamos familiares suelen ser menos formales que los préstamos personales de los prestamistas tradicionales o en el mercado peer-to-peer (P2P), que pone en contacto a posibles inversores directamente con los prestatarios.
Acuerdo de préstamo familiar gratuito
Dependiendo de si tus padres ya han contratado a un abogado para preparar un acuerdo de préstamo, podemos actuar por ti para preparar el acuerdo. Aunque no piense que es necesario abogar por un acuerdo para proteger los intereses de sus padres, no olvide que el acuerdo podría protegerle a usted también si tiene una relación que podría acabar en un acuerdo de bienes de derecho de familia.
En los procedimientos de derecho de familia sobre bienes, las donaciones de dinero se tratan como parte del conjunto de bienes, lo que significa que una gran parte (si no todo) del dinero ganado con esfuerzo por tus padres podría perderse. Si tiene un acuerdo de préstamo y pruebas claras de que ha pagado el préstamo, entonces la deuda debe pagarse primero como parte del procedimiento antes de que tenga lugar la distribución de los bienes. . Por supuesto. No sólo porque protege el dinero de los padres, sino también porque podría proteger el dinero si el comprador de la primera vivienda acaba en un procedimiento de derecho de familia más adelante. Un acuerdo de préstamo garantiza que el tribunal no considere el dinero como un regalo y lo trate como una deuda. De este modo, la ex pareja no acabará quedándose con lo que podría ser una gran parte de lo que se prestó originalmente para ayudar al comprador a acceder a su primera vivienda (y anular el propósito del préstamo en primer lugar).
Modelo de contrato de préstamo en Europa
La gente suele pedir préstamos a sus amigos, familiares o colegas para diversos fines. Especialmente cuando se enfrentan a algunas situaciones financieras críticas en la vida como una boda en la familia o la creación de una empresa o la construcción de la casa o incluso alguna hospitalización urgente, etc muchos de nosotros se dirigen a los amigos o familiares para los préstamos financieros en lugar de depender de los bancos o financieros privados.
Un préstamo concedido a un amigo o a un miembro de la familia es como apuntar una flecha a la oscuridad, puede ser devuelto o no. Además, no devenga intereses y, por lo tanto, el prestamista tiende en todos los casos a convertirse en perdedor del dinero del préstamo. Y con ello la relación también fracasa.
Un pagaré es un instrumento negociable que entra en la sección 4 de la Ley de Instrumentos Negociables de 1881. Es un reconocimiento y una promesa incondicional por parte del Prestatario de pagar una suma fija de dinero al Prestamista en una fecha fija o a petición. Existen diferentes tipos de pagarés, como el de un solo prestatario, el de varios prestatarios, el que devenga intereses, el que no devenga intereses, el que se reembolsa en una suma global y el que se reembolsa a plazos.
Modelo de contrato de préstamo
Hay muchas razones por las que se puede llegar a un acuerdo de préstamo con un miembro de la familia. Los padres prestan dinero a sus hijos, los abuelos a sus nietos e incluso los hermanos a los hermanos. Si el acuerdo de préstamo se documenta adecuadamente, este acuerdo puede ser muy beneficioso para todas las partes implicadas. Del mismo modo, si no se ponen por escrito los préstamos familiares, puede haber consecuencias nefastas.
Cuando existe un acuerdo de préstamo entre miembros de la familia, hay aún más razones para documentarlo de forma exhaustiva y adecuada. Resolverlo al principio, cuando todos están en buenas condiciones, es mucho más fácil (y menos costoso) que intentar solucionar el problema más adelante.
El tipo de documento necesario para tratar los préstamos familiares dependerá de lo que quiera hacer para proteger el dinero y asegurarse de que se devuelve en las condiciones que todos acordaron inicialmente.
Es posible que tenga que parecerse más a un préstamo en las condiciones que vería un prestamista comercial. Algunas de las inclusiones habituales en una escritura de préstamo (como se ha detallado anteriormente) pueden dejar de ser opcionales si quiere asegurarse de estar protegido en caso de que se cuestione.
