Seguro de vida y renta vitalicia
El Comité recibió una solicitud sobre un grupo de contratos de renta vitalicia. En la solicitud se preguntaba cómo determina una entidad el importe del margen de servicio contractual que debe reconocer en el resultado de un periodo debido a la transferencia de la cobertura de seguro de supervivencia en ese periodo.
El modelo de hecho se refería a grupos de contratos cuyo período de anualidad comienza inmediatamente después del inicio del contrato (“anualidad inmediata”) y también a aquellos cuyo período de anualidad comienza en una fecha determinada después del inicio del contrato (“anualidad diferida”); por ejemplo, un contrato celebrado en 2022 cuyo período de anualidad comienza en 2042.
La solicitud establece dos métodos para determinar, para cada contrato del grupo, la cantidad de las prestaciones de la cobertura de seguro proporcionada en el periodo actual y que se espera proporcionar en el futuro.
Se determina en función del valor actual de las anualidades que se espera que el asegurado pueda reclamar válidamente en el futuro hasta el final del periodo de cobertura (el saldo de las anualidades futuras esperadas al final del periodo actual).
¿Qué es un ejemplo de renta vitalicia?
Ejemplo de anualidad
Una póliza de seguro de vida es un ejemplo de renta vitalicia fija en la que un individuo paga una cantidad fija cada mes durante un periodo de tiempo predeterminado (normalmente 59,5 años) y recibe un flujo de ingresos fijo durante sus años de jubilación.
¿Qué incluye un contrato de renta vitalicia?
Dicho documento incluirá los detalles específicos del contrato, como la estructura de la renta vitalicia (variable o fija); las posibles penalizaciones por retirada anticipada; las disposiciones relativas a los cónyuges y los beneficiarios, como la cláusula de supervivencia y la tasa de cobertura de los cónyuges, etc.
¿Cuáles son los 3 tipos de rentas vitalicias?
Los tres tipos principales de rentas vitalicias son las fijas, las indexadas y las variables, que pueden ser inmediatas o diferidas. Las clasificaciones inmediata y diferida indican cuándo empezarás a recibir los pagos.
Significado del contrato de renta vitalicia
Las anualidades son inversiones para la jubilación y, por lo tanto, crecen con impuestos diferidos. Esto significa que no se gravan las ganancias que se acumulan en el contrato de renta vitalicia hasta que se retira. En el momento de la retirada, los intereses/ganancias o los fondos no gravados (por ejemplo, la cuenta IRA) estarán sujetos a impuestos.
Dado que las anualidades son productos de jubilación, si retira dinero sujeto a impuestos antes de los 59 años y medio, puede estar sujeto a una multa adicional del 10 por ciento por parte del IRS. Los retiros de productos de renta vitalicia están sujetos a impuestos como ingresos ordinarios para el beneficiario.
La mayoría de los contratos de rentas vitalicias tienen prestaciones garantizadas, como una prestación por fallecimiento o una prestación en vida. Algunas de estas prestaciones garantizadas están incluidas en el contrato, mientras que otras son cláusulas opcionales que se suscriben al comprar el producto.
Muchas prestaciones mejoradas requieren que el tomador del seguro pague más en concepto de cuotas por la prestación. Por ejemplo, para una prestación de fallecimiento mejorada, es posible que tenga que pagar un 0,5% adicional al año en función del valor de su contrato. Si tiene más de una prestación garantizada en su póliza, estas cuotas pueden sumarse rápidamente. Es importante entender exactamente qué prestaciones está comprando y cuánto le costarán durante la vida del contrato.
Seguro de vida con contrato de renta vitalicia
Un contrato de renta vitalicia es un acuerdo escrito entre una compañía de seguros y un cliente en el que se describen las obligaciones de cada parte en un acuerdo de renta vitalicia. Este documento incluirá los detalles específicos del contrato, como la estructura de la renta vitalicia (variable o fija); las penalizaciones por retirada anticipada; las disposiciones para los cónyuges y los beneficiarios, como la cláusula de supervivencia y la tasa de cobertura de los cónyuges, y mucho más.
Un contrato de renta vitalicia es una obligación contractual entre hasta cuatro partes. Son el emisor (normalmente una compañía de seguros), el propietario de la renta vitalicia, el rentista y el beneficiario. El propietario es la persona que compra una renta vitalicia. El titular es la persona que compra una renta vitalicia, y el beneficiario es la persona cuya esperanza de vida se utiliza para determinar el importe y el momento en que comenzarán y cesarán los pagos de las prestaciones.
En la mayoría de los casos, aunque no en todos, el titular y el rentista son la misma persona. El beneficiario es la persona designada por el titular de la renta vitalicia que recibirá cualquier prestación por fallecimiento cuando el titular fallezca.
Tipos de contratos de renta vitalicia
Un contrato de renta vitalicia es un acuerdo escrito entre una compañía de seguros y un cliente en el que se describen las obligaciones de cada parte en un acuerdo de renta vitalicia. Este documento incluirá los detalles específicos del contrato, como la estructura de la anualidad (variable o fija); las penalizaciones por retirada anticipada; las disposiciones para los cónyuges y los beneficiarios, como la cláusula de supervivencia y la tasa de cobertura de los cónyuges, y mucho más.
Un contrato de renta vitalicia es una obligación contractual entre hasta cuatro partes. Son el emisor (normalmente una compañía de seguros), el propietario de la renta vitalicia, el rentista y el beneficiario. El propietario es la persona que compra una renta vitalicia. El titular es la persona que compra una renta vitalicia, y el beneficiario es la persona cuya esperanza de vida se utiliza para determinar el importe y el momento en que comenzarán y cesarán los pagos de las prestaciones.
En la mayoría de los casos, aunque no en todos, el titular y el rentista son la misma persona. El beneficiario es la persona designada por el titular de la renta vitalicia que recibirá cualquier prestación por fallecimiento cuando el titular fallezca.
